✅ 【2025年版】税金の減免・猶予の手続き｜退職後の税負担を減らす方法

保険の説明

✅ はじめに：退職後に知っておきたい税負担軽減のコツ

Q. 急な退職で資金がありません。失業保険を申請しましたが、税金の支払いが心配です。何か助かる方法はありますか？

A. はい、退職後に税金の負担を軽減する方法があります。

退職後に急に収入が減った場合でも、税金は請求されます。しかし、税金の減免・猶予制度を活用すれば、支払うべき税金を大幅に軽減できます。

1️⃣ 国民健康保険料の減免：収入が大幅に減少した場合、自治体に申請することで保険料が半額になることがあります。

2️⃣ 国民年金保険料の免除・猶予：収入が減少した場合、全額免除や半額免除が可能です。

3️⃣ 住民税の減免・猶予：収入が急減した場合、納税額を減らしたり、支払いを分割・猶予してもらえます。

4️⃣ 固定資産税の減免・猶予：持ち家を所有している場合、収入減少を理由に減免申請が可能です。

5️⃣ 所得税の還付：退職後の所得が低くなった場合、確定申告で所得税が還付されることがあります。

✅ まずは市区町村役場に相談し、利用できる減免制度を確認しましょう。

✅ 国民健康保険料の減免

Q. 収入が退職により激減しました。このような状況でも国民健康保険料の支払いはしないといけませんか？

 A. 原則として国民健康保険料は支払う必要がありますが、収入が激減した場合は「減免申請」が可能です

1️⃣ 国民健康保険料の減免：収入が急減した場合、自治体に申請すれば保険料が減額されることがあります。

2️⃣ 国民年金保険料の免除・猶予：退職後の収入が減少した場合、全額免除や一部免除が可能です。

3️⃣ 住民税の減免・猶予：収入が急減した場合、支払いを分割や猶予にしてもらえるケースがあります。

4️⃣ 所得税の還付（確定申告）：退職後に収入が大幅に減った場合、確定申告で所得税の一部が還付される可能性があります。

5️⃣ 固定資産税の減免・猶予：収入が減少し、納税が難しい場合、役所で減免または支払い猶予が認められることがあります。

✅ まずはお住まいの自治体で、利用できる減免制度を確認しましょう。

  • 前年の所得が急減した場合に減免申請が可能。
  • 申請窓口：市区町村役場の保険課
  • 例：収入が50%以上減少した場合、半額になるケースも。

国民年金保険料の支払い


✅ Q. 退職後に国民年金の保険料は支払い続ける必要がありますか？

A. 退職後も国民年金は基本的に支払う必要がありますが、「免除・猶予制度」があります。

  • 全額免除：収入が大幅に減少し、所得が一定基準以下の場合。
  • 一部免除：収入はあるが、低所得の場合（4分の1、半額、4分の3の免除）。
  • 学生納付特例：20歳以上で学生の場合は収入に関係なく免除可能。
  • 若年者納付猶予：20歳から50歳未満の人で収入が低い場合に猶予。

💡自治体の年金窓口で申請が可能です。必要書類は収入証明書や学生証（学生の場合）です

住民税の支払い

Q. 住民税は収入が減少しても支払い続ける必要がありますか？

A. 退職後、収入が大幅に減少した場合は「住民税の減免」や「分割払い」が可能です

  • 減免申請：収入が前年度に比べて大幅に減少した場合、自治体に申請すれば減額または免除されることがあります。
  • 分割払い：一括で支払いが難しい場合は、分割での支払いも可能です。
  • 猶予申請：収入がゼロになった場合、一定期間支払いを猶予してもらうこともできます。

💡まずは市区町村役場の税務課に相談し、手続き方法を確認しましょう。

固定資産税の支払い

ちえまる
ちえまる

Q. 退職後に自宅の固定資産税も支払う必要がありますか？

A. はい、原則として固定資産税は支払う必要がありますが、「減免・猶予申請」が可能です。

  • 減免条件：災害、失業、収入の急減などで納税が困難になった場合。
  • 申請方法：お住まいの市区町村役場の税務課で相談し、所定の申請書を提出。
  • 必要書類：収入証明書、退職証明書、離職票など。

💡 固定資産税は毎年4月または6月に納税通知書が届くため、事前に相談しましょう。

自動車税の支払い

Q. 自動車税や軽自動車税も減免される場合がありますか？

 A. はい、退職後でも「障害者手帳をお持ちの方」や「収入が急減した場合」は減免されることがあります。

  • 障害者手帳をお持ちの方：その車が障害者本人またはその家族のために使用されている場合。
  • 収入が急減した場合：自治体によっては特例で減免が認められるケースがあります。
  • 申請方法：お住まいの都道府県税事務所で手続き。

💡まずは税事務所に相談し、減免申請の条件を確認しましょう。

✅ 申請方法

Q. これらの申請方法やわからないことはどこに連絡すれば良いですか？

A. 申請方法やわからないことは、以下の窓口に相談できます

1️⃣ 国民健康保険料・年金の減免

  • お住まいの市区町村役場の「保険年金課」または「保険課」
  • 相談内容：保険料の減免方法、申請書類、条件確認

2️⃣ 住民税の減免・猶予

  • 市区町村役場の「税務課」または「住民税課」
  • 相談内容：減免条件、分割払い、納税猶予の手続き

3️⃣ 固定資産税の減免・猶予

  • 市区町村役場の「税務課」または「資産税課」
  • 相談内容：災害・収入減少による減免申請の方法

4️⃣ 自動車税・軽自動車税の減免

  • 都道府県税事務所（自動車税）または市区町村役場（軽自動車税）
  • 相談内容：障害者手帳による減免、収入減少による猶予

5️⃣ 所得税の還付（確定申告）

  • 税務署（国税庁）
  • 相談内容：所得税の確定申告方法、還付金の計算方法

💡まずは各窓口に電話で確認し、必要書類を事前に確認することをお勧めします。

  1. 市区町村役場の保険課に相談。
  2. 必要書類を確認（収入証明書、前年度の所得証明など）。
  3. 窓口またはオンラインで申請。

✅ ポイント

Q. これらの税金の減免や猶予の申請はいつ行えばよいですか？

A. 基本的に「退職後すぐ」が最も効果的です。以下のタイミングに注意しましょう。

1️⃣ 国民健康保険料の減免

  • タイミング：退職後すぐ、国民健康保険に切り替えた直後
  • 理由：前年の所得を基準に保険料が計算されるため、収入が急減した場合は早めに申請することで負担が軽減されます。

2️⃣ 国民年金保険料の免除・猶予

  • タイミング：退職後または収入が減少したとき
  • 理由：免除申請は年度ごとに行うため、年度が変わる前に申請しましょう。

3️⃣ 住民税の減免・猶予

  • タイミング：退職後または収入が減少し、納税通知書が届いた時点
  • 理由：住民税は前年の所得に基づいて計算されるため、収入減少を理由に減免申請できます。

4️⃣ 固定資産税の減免・猶予

  • タイミング：納税通知書が届いた後すぐ
  • 理由：納税期限前に申請することで、減免や分割払いが適用されやすくなります。

5️⃣ 自動車税・軽自動車税の減免

  • タイミング：毎年5月の納税通知が届いた後
  • 理由：減免は毎年更新が必要なため、毎年申請が必要です。

6️⃣ 所得税の還付（確定申告）

  • タイミング：退職後の翌年の2月16日〜3月15日（確定申告期間）
  • 理由：退職後に収入が減少し、所得税を払いすぎている場合、還付を受けられます。

✅ ポイント：退職後、収入が急減した時点で速やかに各窓口に相談し、申請手続きを開始しましょう。

  • 退職後すぐに申請することが重要。
  • 自治体ごとに減免率が異なるため、確認が必要。

✅ 国民年金保険料の免除・猶予

Q. 国民年金保険料は「猶予」と「免除」と聞きましたが、どれほど猶予と免除をしてくれますか？

A. 国民年金保険料の「猶予」と「免除」には、以下の4つの段階があります。

✅ 1️⃣ 全額免除

  • 支払額：0円（全額免除）
  • 受給資格：年金受給資格は維持されますが、受給額は減少します。
  • 例：収入が一定基準以下（単身世帯で年間57万円以下）の場合。

✅ 2️⃣ 4分の3免除

  • 支払額：保険料の25%のみ負担
  • 受給資格：年金受給資格は維持され、受給額も一部反映されます。
  • 例：収入が100万円未満で、基準を満たす場合。

✅ 3️⃣ 半額免除

  • 支払額：保険料の50%のみ負担
  • 受給資格：年金受給資格は維持され、受給額も50%反映されます。
  • 例：収入が150万円未満で、基準を満たす場合。

✅ 4️⃣ 4分の1免除

  • 支払額：保険料の75%のみ負担
  • 受給資格：年金受給資格は維持され、受給額も75%反映されます。
  • 例：収入が200万円未満で、基準を満たす場合。

✅ 5️⃣ 若年者納付猶予（20〜50歳）

  • 支払額：0円（猶予期間中は未納扱い）
  • 受給資格：受給資格にはカウントされますが、受給額には反映されません。
  • 例：20歳以上50歳未満の低所得者。

✅ 6️⃣ 学生納付特例（学生限定）

  • 支払額：0円（猶予期間中は未納扱い）
  • 受給資格：受給資格にはカウントされますが、受給額には反映されません。
  • 例：大学生、専門学生などで所得が一定以下。

✅ 7️⃣ 重要なポイント

  • 猶予はあくまで「支払いを後回し」にするもので、将来支払うことが可能です。
  • 免除は「支払わなくてもよい」措置ですが、将来の年金受給額が減少する可能性があります。

免除」は「支払わなくてもよい」と聞きましたが、将来の年金受給額が減るということですか？

A. はい、「免除」を受けた期間は将来の年金受給額が減少します

✅ 具体的な影響

  • 国民年金は「保険料を支払った月数」に応じて受給額が決まります。
  • 免除を受けた期間は、満額（満額は月額約66,000円）の年金を受け取るための計算に反映されません。
  • ただし、免除の種類によって受給額への影響が異なります。
免除タイプ年金受給額に反映される割合
全額免除1/2（50%）が反映される
4分の3免除5/8（62.5%）が反映される
半額免除3/4（75%）が反映される
4分の1免除7/8（87.5%）が反映される

Q. 全額免除でも50％は反映されるのですね。では、納めている金額は低くなりますが国民年金を納めていることになるのですか？

A. はい、全額免除でも「年金受給資格は維持」され、年金記録上は「納付済み期間」として扱われます。

✅ まずは市区町村役場で自分がどの段階に該当するか確認し、申請しましょう。

  • 退職後に収入がない場合、「全額免除」や「一部免除」が可能。
  • 申請窓口：市区町村役場の年金課
  • 学生納付特例や若年者納付猶予制度も利用可能。

✅ 住民税の減免・猶予

Q. 住民税の減免・猶予とは？すごく簡単に説明してもらうと？

A. 住民税の減免・猶予は「収入が減ったとき、住民税を減らしたり、支払いを後回しにできる制度」です

  • 減免：住民税の金額が少なくなる（例：半額になる）。
  • 猶予：支払いを後回しにし、分割払いが可能になる。
  • 申請場所：市区町村役場の税務課。

✅ 収入が大幅に減ったり、失業した場合に利用できます

✅ 住民税がゼロになるケース

  • 減免申請が認められた場合：収入が急減し、自治体の基準を満たすと「全額免除」になることがあります。
  • 非課税世帯の場合：前年の所得が低く、もともと課税されない場合（例：単身世帯で年収100万円以下）。
  • 災害や大きな損失：災害で財産を失った場合、特例でゼロにできることもあります。
  • 収入が急減し、支払いが困難な場合に申請可能。
  • 申請窓口：市区町村役場の税務課
  • 例：前年所得が基準以下の場合、全額または一部減免。

✅ 固定資産税の減免・猶予

Q. 収入が減って固定資産税の支払いがとてもきついです。なんとかなりませんか？

A. はい、固定資産税も「減免」や「猶予」の制度があります。

✅ 固定資産税の「減免」とは

  • 減免：固定資産税額が「一部または全額免除」されます。
  • 猶予：支払いを一定期間「後回し」にできます。

✅ 減免や猶予が認められる条件

  • 収入が大幅に減少した場合（退職、失業、収入減少）
  • 災害で財産が損害を受けた場合（地震、火災、台風）
  • 病気や介護で支払いが困難な場合
  • 事業経営が悪化し、支払いが難しい場合

✅ 減免の申請方法

1️⃣ お住まいの市区町村役場の「税務課」に相談。

2️⃣ 必要書類を確認（収入証明書、退職証明書、災害証明書など）。

3️⃣ 減免申請書を提出。

✅ 減免の例

Q. 減免や免除の申請が認可されたら、どのようにして支払いをすれば良いですか？

A. 減免や免除が認可された場合、通知が届きます。その後の支払い方法は以下の通りです

✅ 1️⃣ 国民健康保険料の減免の場合

  • 減免通知書が届く：減免された金額が記載されます。
  • 支払い方法：減額後の保険料は「新しい納付書」で支払います。
  • 支払い方法の選択：窓口、コンビニ、口座振替、オンライン決済（自治体による）。

✅ 2️⃣ 国民年金保険料の免除・猶予の場合

  • 免除通知書が届く：免除された期間と金額が記載されます。
  • 追納（後払い）も可能：後から支払いたい場合は「追納申請」を行い、口座振替で支払い可能です。

✅ 3️⃣ 住民税の減免・猶予の場合

  • 減免または分割払いの通知書が届く。
  • 減額後の金額で納付書が再発行されます。
  • 支払い方法：分割払いの場合は指定されたスケジュールに沿って支払い。

✅ 4️⃣ 固定資産税の減免・猶予の場合

  • 減免決定通知が届きます。
  • 減額後の納付書が再発行され、指定された金額を支払います。
  • 猶予の場合：分割スケジュールに沿って支払い。

✅ 5️⃣ 自動車税・軽自動車税の減免の場合

  • 減免後の納付書が再発行。
  • 支払いは通常通り、銀行、コンビニ、口座振替で支払い可能。

✅ ポイント：通知書が届いたら金額と支払い期限を確認し、指示に従って支払いましょう。分割払いの場合もスケジュールを守ることが重要です。

  • 減免率：自治体により異なりますが、20％〜100％の減免が可能。
  • 例：収入が前年より50％以上減少した場合、50％減免されることがあります。

✅ 5️⃣ 追加のアドバイス

  • 分割払いも可能：減免が認められなくても、分割払いの相談ができます。
  • 早めに相談：納税通知書が届いたらすぐに相談しましょう。

✅ まずはお住まいの市区町村役場で減免や猶予の条件を確認してください

  • 災害、失業、病気などの理由で納付が困難な場合に減免可能。
  • 申請窓口：市区町村役場の税務課
まもる
まもる

困った時は、いろいろ助けてくれる制度がありますよね！役所に申請は面倒です。ですが、仕事の延長たど思ってやってみてください。何より自分の為ですからね！

急な収入減や退職後、税金や保険料が負担に感じるかもしれませんが、減免・猶予制度を利用しない手はありません。

国民健康保険料、住民税、固定資産税、国民年金など、多くの支払いが軽減される可能性があります。

無理をして支払う前に、まずは役所に相談し、自分が受けられる支援を確認しましょう。知らなければ損をするだけです。

✅ まとめ

最後までお読みいただき、本当にありがとうございます。人生には予期しない出来事がつきものですが、それでも安心して進んでいくためには「知識」と「行動」が大切です。

著者も今になって「嗚呼・・この制度を若い時に知っていれば・・」とこの記事を作っているときに思ったものです。

３回転職をした時に、徐々に国や自治体の制度を少しづつ利用できましたが、最初からフルに免に除や控除を適用できていれば、今の暮らしももっと楽だったかもしれません。

知識は武器にも盾にもなります。ぜひ知識という武装をして、あなたの人生を明るく、そして「お金の不安をなくす」手伝いができればこんなに嬉しいことはありません。

今回ご紹介した1〜9のステップは、あなたの生活を支え、将来への不安を和らげるためのものです。無理をせず、制度をうまく活用しながら、次のステップに自信を持って進んでください。

あなたの新しい一歩を心から応援しています！

以上です。このブログが少しでも参考になって他の記事も読んでくれたら嬉しいです。

このブログを読んでいただけた方には「お金の苦労」がなくなれば良いなと思っています。

では次の記事でお会いしましょう！

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